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[email protected] Publicidade Legal Curitiba, segunda-feira, 31 de maio de 2021 - edição 11.665 13 CREDPAGO SERVIÇOS DE COBRANÇA S.A. CNPJ 25.027.928/0001-90 BALANÇOS PATRIMONIAIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 E 2019 (reapresentado) (Valores expressos em milhares de reais) DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2020 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO EM 31 DE DEZEMBRODE 2020 E 2019 (reapresentado) (Valores expressos em milhares de reais) DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO ABRANGENTE EM 31 DE DEZEMBRODE 2020 E 2019 (reapresentado) (Valores expressos em milhares de reais) DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO EM 31 DE DEZEMBRODE 2020 E 2019 (reapresentado) (Valores expressos em milhares de reais) DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA EM 31 DE DEZEMBRODE 2020 E 2019 (reapresentado) (Valores expressos em milhares de reais) 1 Contexto operacional A Credpago Serviços de Cobrança S.A. (a “Companhia”), constituída em 17 de junho de 2016 e com início efetivo de suas operações em 13 de abril de 2017, tem por objetivo social a prestação de serviços de análise cadastral, emissão de fiança onerosa, cobrança de aluguel de terceiros, correspondente bancário e cobrança extrajudicial. A Companhia é uma sociedade por ações de capital fechado, estabelecida e domiciliada no Brasil, com sede na Avenida Visconde do Rio Branco, n° 1.488, 5° andar, Centro– Curitiba - PR e filial na rua Sombrio, 190, Saguaçu - Joinville – SC. No ano de 2020, os acionistas da Companhia, celebraram o “Acordo de Investimento, Compra e Venda de Ações e Outras Avenças”, nos termos do qual, o Banco BTG Pactual S.A. adquiriu ações representativas de 49% (vinte por cento) do capital social total da Companhia, por meio do Seedling Fundo de Investimento em Participações. Esta aquisição ocorreu em duas tranches sendo a primeira de 20% em 31 de janeiro de 2020 e a segunda de 29% em 27 de julho de 2020. A Companhia apresentou capital circulante líquido negativo de R$ 3.602 em 31 de dezembro de 2020 (R$ 1.627 em 2019). As principais razões se devem ao aumento das obrigações tributárias e adiantamento de clientes. O aumento na conta de obrigações tributárias se refere, majoritariamente, aos tributos relativos à competência do 4º trimestre do exercício de 2020, os quais foram pagos em janeiro de 2021. O aumento na conta de adiantamento de clientes, se deve ao crescimento exponencial das operações da Companhia no ano de 2020. Os valores se referem aos adiantamentos efetuados pelos clientes, no qual o reconhecimento da receita ocorre a medida em que o serviço é prestado pela Companhia. Os valores não se constituem em endividamento da Companhia, mas tão somente a obrigação de entrega de serviços no exercício seguinte. Efeitos da pandemia provocada pelo novo Conoravírus (COVID-19) Em razão da pandemia mundial declarada pela Organização Mundial de Saúde (“OMS”), relacionada ao novo Coronavírus (“COVID-19”) que vem afetando o Brasil e diversos países no mundo, trazendo riscos à saúde pública e impactos na economia mundial, a Companhia informa que vem tomando as medidas preventivas e de mitigação dos riscos em linha com as diretrizes estabelecidas pelas autoridades de saúde nacionais e internacionais, visando minimizar ao máximo eventuais impactos no que se refere à saúde e segurança dos colaboradores, familiares, parceiros e comunidades, e à continuidade das operações e dos negócios. Neste cenário, a Companhia realizou um conjunto de análises sobre o impacto do COVID-19, que envolveu: a) Análise de eventuais perdas de crédito Sendo o ano de 2020 atípico em função da pandemia de COVID-19, a Companhia sofreu impactos temporários com o aumento da inadimplência nos 4 meses após o primeiro período de lockdown, os quais retornaram aos patamares normais no mês de agosto. Em contrapartida, após breve intervalo de redução na geração de contratos, o nível de atividade da Companhia foi retomado e a geração de contratos foi superior ao crescimento projetado, impulsionada pela digitalização dos canais de distribuição proporcionada pela Companhia. Adicionalmente, foi contratada apólice guarda-chuva junto à BTG Seguradora, a qual proporciona garantias à Companhia em caso de dificuldades de liquidez na indenização das fianças contratadas. Apesar do cenário adverso provocado pela pandemia, não houve necessidade de acionamento da referida apólice no ano de 2020, tendo a Companhia mantido positiva a sua geração de caixa. b) Revisão das premissas de mensuração de instrumentos financeiros O modelo de negócios da Companhia para a gestão dos ativos financeiros, assim como as características do fluxo de caixa contratual do ativo financeiro não foram alterados, desta forma não houve necessidade de revisão nas premissas de mensuração. c) Análise do cumprimento das obrigações assumidas com clientes e fornecedores A Administração avaliou seus principais contratos de fornecimento e suprimento de clientes e fornecedores, respectivamente, e concluiu que, apesar dos impactos causados pelo COVID-19, as obrigações contratuais seguem sendo cumpridas e não há evidências ou formalização de insolvência ou qualquer descontinuidade. d) Avaliação da liquidez da Companhia A Companhia finalizou o ano de 2019 com uma posição de caixa confortável e reforçou essa posição ao longo do ano de 2020, aumentando a robustez do caixa. Para o resultado de 2020 cabe salientar que encerramos com uma situação de caixa confortável e não foram identificados impactos relevantes derivados das análises mencionadas acima, refletindo nas notas explicativas do período findo em 31 de dezembro de 2020. A emissão destas demonstrações financeiras foi autorizada pela Administração em 28 de maio de 2021. 2 Resumo das principais políticas contábeis As principais políticas contábeis aplicadas na preparação destas demonstrações financeiras estão definidas abaixo. Essas políticas foram aplicadas de modo consistente nos exercícios apresentados. 2.1 Base de preparação As demonstrações financeiras foram preparadas conforme as práticas contábeis adotadas no Brasil incluindo os pronunciamentos emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis para Pequenas e Médias Empresas (CPC PME R1), e evidenciam todas as informações relevantes próprias das demonstrações financeiras, e somente elas, as quais estão consistentes com as utilizadas pela Administração na sua gestão. Elas foram preparadas considerando o custo histórico como base de valor. A preparação de demonstrações financeiras em conformidade com o CPC PME (R1) requer o uso de certas estimativas contábeis críticas e o exercício de julgamento por parte da administração da Companhia no processo de aplicação das políticas contábeis. As áreas que requerem maior nível de julgamento e possuem maior complexidade, bem como aquelas cujas premissas e estimativas são significativas para as demonstrações financeiras, estão divulgadas na Nota 3. Em fevereiro de 2020, a Companhia passou a deter 100% da empresa Credpago Corretora de Seguros Ltda., cujo capital social é de R$ 1. Durante todo o exercício, a Credpago Corretora de Seguros Ltda. não teve operação, sendo somente desembolsados gastos com despesas para a sua manutenção. O resultado da Credpago Corretora de Seguros Ltda. no exercício findo de 31 de dezembro de 2020 totalizou prejuízo líquido de R$ 7. A Administração optou por não divulgar as demonstrações financeiras de 31 de dezembro de 2020 com a consolidação da Credpago Corretora de Seguros Ltda. devido à imaterialidade das operações da mesma no exercício, visto que as atividades de seguro iniciaram em janeiro de 2021. 2.2 Moeda funcional e moeda de apresentação Os itens incluídos nas demonstrações financeiras são mensurados de acordo com a moeda do principal ambiente econômico no qual a Companhia atua (“moeda funcional”). As demonstrações financeiras estão apresentadas em milhares de reais, que é a moeda funcional da Companhia e, também, a sua moeda de apresentação. 2.3 Caixa e equivalentes de caixa Caixa e equivalentes de caixa incluem dinheiro em caixa, depósitos bancários e outros investimentos de curto prazo de alta liquidez, com vencimentos originais de até três meses (com risco insignificante de mudança de valor). 2.4 Instrumentos financeiros A Companhia reconhece os empréstimos e recebíveis e instrumentos de dívida inicialmente na data em que foram originados. Todos os outros ativos e passivos financeiros são reconhecidos na data da negociação quando a Companhia se tornar parte das disposições contratuais do instrumento. A Companhia desreconhece um ativo financeiro quando os direitos contratuais aos fluxos de caixa do ativo expiram, ou quando a Companhia transfere os direitos ao recebimento dos fluxos de caixa contratuais sobre um ativo financeiro em uma transação na qual substancialmente todos os riscos e benefícios da titularidade do ativo financeiro são transferidos. Qualquer participação que seja criada ou retida pela Companhia em tais ativos financeiros transferidos é reconhecida como NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES FINACEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO 2020 (Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma) RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO um ativo ou passivo separado. A Companhia desreconhece um passivo financeiro quando sua obrigação contratual é retirada, cancelada ou expirada. Os ativos ou passivos financeiros são compensados, e o valor líquido é apresentado no balanço patrimonial, quando, e somente quando, a Companhia tem um direito legalmente executável de compensar os valores e tem a intenção de liquidá-los em uma base líquida ou de realizar o ativo e liquidar o passivo simultaneamente. Ativos financeiros mensurados pelo valor justo por meio do resultado Um ativo financeiro é classificado como mensurado pelo valor justo por meio do resultado caso seja designado como tal no momento do reconhecimento inicial. Os custos da transação são reconhecidos no resultado conforme incorridos. Esses ativos são mensurados pelo valor justo e mudanças no valor justo são reconhecidos no resultado do exercício. Empréstimos e recebíveis Esses ativos são mensurados inicialmente pelo valor justo acrescido de quaisquer custos de transação diretamente atribuíveis. Após seu reconhecimento inicial, os empréstimos e recebíveis são mensurados pelo custo amortizado utilizando o método dos juros efetivos. Caixa e equivalentes de caixa Nas demonstrações de fluxo de caixa, caixa e equivalentes de caixa incluem saldos negativos de contas garantidas que são exigíveis imediatamente e são parte integrante da gestão de caixa da Companhia. A companhia não possui exposição a instrumentos financeiros derivativos. 2.5 Contas a receber de clientes As contas a receber de clientes são inicialmente reconhecidas pelo valor da transação e subsequentemente mensuradas pelo custo amortizado com o uso do método da taxa de juros efetiva menos a provisão para créditos de realização duvidosa . A provisão para créditos de liquidação duvidosa foi constituída em montante considerado suficiente pela Administração para fazer face às eventuais perdas na realização dos créditos e teve como critério a análise individual dos saldos de clientes com risco de inadimplência. 2.6 Imobilizado Os itens do imobilizado são demonstrados ao custo histórico de aquisição menos o valor da depreciação e de qualquer provisão para perda por valor não recuperável de ativo acumulada. O custo histórico inclui os gastos diretamente atribuíveis necessários para preparar o ativo para o uso pretendido pela administração excluindo custos de financiamentos. A depreciação é calculada pelo método linear tendo como referência o valor do custo menos o valor residual e a vida útil remanescente. As estimativas de vidas úteis estão demonstradas conforme segue: . Máquinas e aparelhos - 10 anos . Móveis e utensílios – 10 anos . Computadores e periféricos- 5 anos . Benfeitorias em imóveis de terceiros - 3 anos Os valores residuais, a vida útil e os métodos de depreciação dos ativos são revisados e ajustados quando existir uma indicação de mudança significativa desde a última data de balanço. O valor contábil de um ativo é imediatamente baixado para seu valor recuperável se o valor contábil do ativo for maior que seu valor recuperável estimado. Os ganhos e as perdas em alienações são determinados pela comparação do valor de venda com o valor contábil e são reconhecidos em “Outras receitas e despesas operacionais” na demonstração do resultado. 2.7 Ativos intangíveis Os gastos relacionados com o desenvolvimento de software , tais como desenvolvimento de aplicativos operacionais e infraestrutura tecnológica (compra e desenvolvimento interno de software e instalação de aplicativos), os direitos de uso de software , bem como desenvolvimento gráfico, são registrados no intangível, conforme previsto no pronunciamento técnico para pequenas e médias empresas, sendo amortizados de forma linear considerando o prazo estipulado de sua utilização e benefícios a serem auferidos. As licenças de software são capitalizadas com base nos custos incorridos para adquirir os softwar e e fazer com que eles estejam prontos para serem utilizados. Os custos associados à manutenção de software são reconhecidos como despesa, conforme incorridos. Os custos de desenvolvimento que são diretamente atribuíveis ao projeto e aos testes dos novos software identificáveis e exclusivos, controlados pela Companhia, são reconhecidos como ativos intangíveis quando os seguintes critérios são atendidos: • É tecnicamente viável concluir o software para que ele esteja disponível para uso; • A administração pretende concluir o software e usá-lo; • O software pode ser vendido ou usado; • Pode-se demonstrar que é provável que o software gerará benefícios econômicos futuros; • Estão disponíveis adequados recursos técnicos, financeiros e outros recursos para concluir o desenvolvimento e para usar ou vender o software; • O gasto atribuível ao software durante seu desenvolvimento pode ser mensurado com segurança. Os custos diretamente atribuíveis, que são capitalizados como parte do produto de software, incluem os custos com empregados alocados no desenvolvimento de software . Outros gastos de desenvolvimento que não atendam a esses critérios são reconhecidos como despesa, conforme incorridos. Os custos de desenvolvimento previamente reconhecidos como despesa não são reconhecidos como ativo em exercício subsequente 2.8 Provisões para perdas por impairment em ativos não financeiros ACompanhia revisa anualmente o valor contábil líquido dos ativos com o objetivo de avaliar eventos ou mudanças nas circunstâncias econômicas, operacionais ou tecnológicas que possam indicar deterioração ou perda de seu valor recuperável. Sendo tais evidências identificadas e o valor contábil líquido exceda o valor recuperável, é constituída provisão para desvalorização ajustando o valor contábil líquido ao valor recuperável. O valor recuperável de um ativo ou determinada unidade geradora de caixa é definido como sendo o maior entre o valor em uso e o valor líquido de venda. Durante os exercícios findos em 31 de dezembro de 2020 e 2019, a Companhia não verificou a indícios de que determinados ativos imobilizados, intangíveis ou outros ativos não financeiros poderiam estar acima do valor recuperável, e consequentemente, nenhuma provisão para perda de valor recuperável dos seus ativos é necessária. 2.9 Indenização de valor locatício As indenizações de valor locatício se referem às fianças liquidadas pela Companhia e que devem ser cobradas de seus clientes. A provisão para créditos de realização duvidosa é constituída quando existe uma evidência de que a Companhia não receberá todos os valores devidos após a constituição dos créditos mediante liquidação das fianças e aging de tais créditos. 2.10 Despesa antecipadas Referem-se a despesas que pertencem a períodos de competências subsequentes. São contabilizadas no ativo e diminuídas conforme apropriações efetuadas no período, seguindo o critério da competência. A Companhia contabiliza como despesas antecipadas os custos com comissões pagos antecipadamente aos associados, as quais são transferidas para o resultado no grupo dos custos na devida competência. Também são lançados neste grupo as apólices de seguros contratadas, as quais são realizadas no resultado obedecendo o critério da vigência da apólice. 2.11 Fornecedores As contas a pagar aos fornecedores são obrigações a pagar por bens ou serviços que foram adquiridos no curso normal dos negócios, sendo classificadas como passivos circulantes se o pagamento for devido no período de até um ano (ou no ciclo operacional normal dos negócios, ainda que mais longo). Caso contrário, as contas a pagar são CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO Sandro Westphal (CredPago S/A) | Presidente do Conselho de Administração Jardel Cardoso da Rocha (CredPago S/A) | Membro do Conselho de Administração Leonardo de Souza Félix (BTG Pactual S/A) | Membro do Conselho de Administração André Fernandes Lopes Dias (BTG Pactual S/A) | Membro do Conselho de Administração DIRETORIA EXECUTIVA Jardel Cardoso da Rocha | Diretor Presidente Fernando José Schild Ortiz | Diretor Financeiro Fábio Henrique Cruz | Diretor TI & Marketing Sandro Westphal | Diretor Administrativo & RI Carlos Roberto Nogueira | Diretor Comercial Atendendo às disposições legais e estatutárias, a Administração da CREDPAGO S.A. apresenta, a seguir, o Relatório da Administração e as Demonstrações Financeiras Consolidadas preparadas de acordo com o International Financial Reporting Standards (IFRS) emitidas pelo International Accounting Standards Board (IASB) e também com base nas práticas contábeis adotadas no Brasil e normas da Comissão de Valores Mobiliários (CVM). Ambiente Econômico 2020 foi um ano ímpar, marcado por uma crise sanitária e econômica sem precedentes na história recente. A pandemia do novo coronavírus atingiu o Brasil de forma importante, impactando empresas e a sociedade como um todo. Medidas de isolamento social (fechamento do comércio, interrupção da produção industrial, fechamento de fronteiras entre outras), jamais vistas por nenhum de nós, foram adotadas, como alternativa para conter o avanço do vírus, paralisando as atividades econômicas e causando efeitos na produção industrial, no comércio, no emprego e na renda. Observamos um choque simultâneo de oferta, por meio da quebra de cadeias globais de produção, e de demanda, com as famílias parando de consumir ou comprando menos, seja pela queda da renda, seja pela preocupação com uma recessão iminente. Diante deste cenário desafiador, a Companhia respondeu de forma célere e imediata, visando atenuar os efeitos da crise para os nossos clientes, em especial às imobiliárias e aos inquilinos, que puderam parcelar seus alugueis vincendos com a CredPago, sem custo, numa demonstração clara de entendimento e pro atividade que a extensão da crise demandava. Governança Corporativa e Controles Internos Em 2020 a Companhia buscou se adaptar ao contexto gerado pela Covid-19, priorizando a saúde e a integridade dos nossos colaboradores e a continuidade dos nossos negócios, apoiando imobiliárias e clientes, cumprindo assim a responsabilidade que acreditamos ter perante a sociedade. Também no ano de 2020 a Companhia realizou seus primeiros movimentos de M&A, com as rodadas sucessivas (Jan/2020) e (Jul/2020) com o BTG Pactual S/A, através do Fundo Seedling de Investimentos em Participações, representando 49% de alienação das quotas de capital da Companhia. Estes movimentos de entrada de novo sócio aliados aos esforços para melhorar as ferramentas de controles internos e de governança corporativa, permitiram à Companhia uma melhoria continuada nas estruturas e processos e o compromisso com a inovação passou a ser parte integrante da cultura da empresa, reforçando os compromissos, já assumidos, de ética e transparência com todos os públicos com os quais a empresa se relaciona. Em 2020 a CredPago seguiu tendo a auditoria independente da PriceWaterhouse&Coopers, e enfatizou a implementação da governança corporativa, revisão do planejamento estratégico e qualificação dos seus quadros de gestão, com reforço significativo no time de TI. Cabe menção especial a este último, que passa a desenvolver não só uma melhora progressiva nas ferramentas de gestão com vistas ao aumento da produtividade e da eficiência operacional, mas também no desenvolvimento de novas ferramentas e sistemas que complementam a proposta de valor e ampliam o core business da empresa. Destaques Operacionais e Síntese dos Resultados Financeiros Em 2020 a empresa teve excelente performance, superando todos os objetivos traçados e projetados ao final do ano anterior. A CredPago agora atua em 100% dos Estados Brasileiros através de uma estrutura de inside sales que permite o atendimento remoto às imobiliárias de todo o país. Ao final de 2020 eram mais de 13 mil imobiliárias cadastradas, sendo 5 mil imobiliárias aptas a operar e mais de 60%, destas, com contratos ativos com a garantia da CredPago. Essa posição antecipa o objetivo almejado para 2021, e reforça a característica única e pioneira da empresa de estar presente em mais de 600 municípios, valorizando e sendo a plataforma digital de inclusão e serviços para as imobiliárias em localidades mais remotas dos grandes centros. A geração de contratos novamente experimentou um crescimento exponencial em 2020 e a empresa terminou o ano com mais de 85.000 contratos sob gestão ante 39.000 no fechamento de 2019. Foram renovados 25.680 contratos (150% acima do ano anterior), os quais agora passam a ter importante representatividade da geração de receitas, e foram realizados 65.819 novos contratos (110% acima do realizado em 2019). Essa performace elevou a CredPago ao segundo lugar na geração mensal de contratos de garantias onerosas associadas aos contratos de locação no país, e projeta a companhia para, ainda no 1. Trimestre de 2021, se consolidar na liderança nacional. O faturamento na renovação e na geração de novos contratos foi de R$ 119 milhões (mais do que o dobro do faturamento em 2019) e as receitas líquidas da companhia superaram os R$ 70 milhões (140% de crescimento sobre o ano anterior). Reconhecimentos e Agradecimentos Gostaríamos de fazer um reconhecimento especial ao BTG Pactual que em janeiro deste ano de 2020 confiou no potencial da CredPago e passou a compor o quadro acionário da companhia através do Seedling Fundo de Investimentos em Participações. Pelo profissionalismo na condução das negociações e pela transparência ao longo de todo o processo, o nosso muito obrigado a todo o time do BTG Pactual. Por fim, novamente, nossos agradecimentos vão para as imobiliárias parceiras e para os nossos clientes que seguem demonstrando apoio e depositando confiança na CredPago. Em especial destacamos a performance extraordinária de nossos colaboradores, que vestiram a camisa da CredPago e, de forma incansável e comprometida, superaram todas as metas estabelecidas mesmo em ano atípico e desafiador marcado pela pandemia. A todos os colaboradores o nosso mais sincero agradecimento. Curitiba, 28 de Maio de 2021 continua na próxima página ------> Ativo NOTA 2020 2019 (reapresentado) Circulante Caixa e equivalentes de caixa 4 9.292 3.448 Contas a receber de clientes 5 1.482 810 Créditos fiscais 6 62 7 Adiantamento a terceiros 7 19 121 Despesas antecipadas 8 2.616 473 Outros créditos 9 88 50 Total do circulante 13.559 4.909 Não circulante Créditos com ligadas e controladas 7 - Serviços cobrança a receber 10 112 - Indenização valor locatício 11 20.598 6.003 Despesas antecipadas 8 5.395 - Imobilizado 12 1.073 1.136 Intangível 13 2.966 1.898 Total do não circulante 30.151 9.037 Total do ativo 43.710 13.946 Passivo NOTA 2020 2019 (reapresentado) Circulante Fornecedores 14 1.292 795 Obrigações sociais e trabalhistas 15 1.032 318 Obrigações tributárias 16 4.765 1.614 Dividendos a pagar - 2.535 Adiantamento de clientes 17 8.211 1.222 Contas a pagar 18 1.854 52 Passivo a descoberto controlada 7 - Total do circulante 17.161 6.536 Não circulante Obrigações tributárias 16 3.340 - Contas a pagar 18 5.395 - Total do não circulante 8.735 - Patrimônio líquido 20 Capital social 2.625 695 Reserva de capital 10.863 - Reserva legal 524 368 Reserva de lucros 3.802 6.347 Total patrimônio líquido 17.814 7.410 Total do passivo e patrimônio líquido 43.710 13.946 NOTA 2020 2019 (reapresentado) Receita operacional liquida 22 88.594 30.410 Custos dos serviços prestados 23 (31.171) (7.976) Lucro bruto 57.423 22.434 Despesas e receitas operacionais Despesas com vendas 24 (4.445) (2.418) Administrativas 23 (14.190) (7.736) Outras receitas e despesas operacionais 23 (922) (49) Lucro operacional 37.865 12.231 Receitas financeiras 24 335 64 Despesas financeiras 24 (3.455) (1.303) Despesas financeiras líquidas (3.120) (1.239) Lucro antes do imposto de renda e contribuição social 34.745 10.992 Imposto de renda 25 (7.899) (2.670) Contribuição social 25 (2.851) (970) Lucro líquido do exercício 23.996 7.352 Fluxos de Caixa 2.020 2019 (reapresentado) Das operações Lucro antes do imposto de renda 34.745 10.992 Depreciações e amortizações 923 48 Provisão para devedores duvidosos 6.384 1.534 Variação monetária passiva 789 - Outros 2 - Variação nos saldos de ativos e passivos Contas a receber (1.027) (750) Adiantamento a terceiros 102 27 Despesas pagas antecipadamente (7.538) 739 Impostos a recuperar (55) - Indenização valor locatício (20.624) (5.423) Serviços de cobrança a receber (112) - Outros créditos (38) (48) Fornecedores 497 640 Obrigações tributárias (681) (229) Obrigações trabalhistas 714 318 Adiantamento de clientes 6.989 1.048 Outros ativos (7) - Contas a pagar 7.197 (827) Caixa gerado nas operações 28.260 8.069 Imposto de renda e contribuição social pagos (4.367) (2.409) Caixa líquido gerado nas atividades operacionais 23.893 5.660 Atividades de Investimentos Aquisições de ativo imobilizado (295) (1.049) Aquisições de ativo intangível (1.627) (1.496) Caixa líquidoaaplicadonasatividadesde investimentos (1.922) (2.546) Atividades de Financiamento Aumento de capital 406 - Dividendos (27.396) - Reserva de Capital 10.863 - Integralização de Capital - - Caixa líquidoaplicadonasatividadesdefinanciamentos (16.127) - Variação de caixa: 5.844 3.115 No início do exercício 3.448 334 No final do exercício 9.292 3.448 2020 2019 (reapresentado) Lucro líquido do exercício 23.996 7.352 Outros resultados abrangentes - - Total do resultado abrangente do exercício 23.996 7.352 Capital social Capital social a integralizar Reserva de capital Reserva legal Reserva de lucros Total Em 01 de janeiro de 2019 2.030 (1.828) - 135 2.256 2.593 Integralização de capital - 493 - - - 493 Lucro líquido do exercício - - - - 7.352 7.352 Destinação do lucro - - - - - - Reservas (nota 20) - - - 233 (726) (493) Dividendos (nota 20) - - - - (2.535) (2.535) Em 31 de dezembro de 2019 (reapresentado) 2.030 (1.335) - 368 6.347 7.410 Integralização de capital - 1.335 - - - 1.335 Aumento de capital 595 - - - - 595 Capitalização da reserva de capital - - 10.863 - - 10.863 Lucro líquido do exercício - - - - 23.996 23.996 Destinação do lucro Reservas (nota 20) - - - 156 (156) - Dividendos (nota 20) - - - - (26.385) (26.385) Em 31 de dezembro de 2020 2.625 - 10.863 524 3.802 17.814