BEM
PARANÁ
19
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CURITIBA, QUINTA-FEIRA, 23 DE ABRIL DE 2015
| edição 10.147
BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO
PEQUENO COTOLENGO DO PARANÁ - DOM ORIONE
CURITIBA - PARANÁ
CNPJ 76.610.690/0001-62
Asnotasexplicativas sãoparte integrantedasdemonstrações contábeis
DEMONSTRAÇÃO DO SUPERÁVIT OU DÉFICIT
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES
DO PATRIMÔNIO SOCIAL
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA
DEMONSTRAÇÃO DAS ORIGENS
E APLICAÇÕES DE RECURSOS
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS
DEMONSTRAÇÕES DO EXERCÍCIO DE 2014
(Em Reais)
PARECER DOS AUDITORES
INDEPENDENTES SOBRE
AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
ÀDD.DIRETORIADO
PEQUENOCOTOLENGODOPARANÁDOMORONE
CURITIBA -PR
ExaminamosobalançopatrimonialdoPEQUENOCOTOLENGODOPARANA -DOMORIONE
respectivamente,que compreendemobalançopatrimonialem31dedezembrode2014eas
respectivasdemonstraçõesdo resultado,do resultadoabrangente,dasmutaçõesdopatrimônio
líquidoedosfluxosde caixa,paraoexercíciofindonaqueladata,assim comoo resumodas
principaispráticas contábeisedemaisnotasexplicativas.Nossa responsabilidadeéade
expressarumaopinião sobreessasdemonstrações contábeis.
Responsabilidadedaadministraçãosobreasdemonstraçõesfinanceiras
Aadministração senhorRodineiCarlosThomazellaeo contadorFernandoLuisMazur inscrito
noCRC/PR sobnº045.321/O-0 são responsáveispelaelaboraçãoeadequadaapresentação
dasdemonstraçõesfinanceirasdeacordo comaspráticas contábeisadotadasnoBrasilede
acordo comasnormas internacionaisde relatóriofinanceiro (IFRS),emitidaspelo International
AccountingStandardsBoard - IASB,assim comopelos controles internosqueeladeterminou
comonecessáriosparapermitiraelaboraçãodessasdemonstraçõesfinanceiras livresde
distorção relevante, independentemente se causadapor fraudeouerro.
Responsabilidadedosauditores independentes
Nossa responsabilidadeéadeexpressarumaopinião sobreessasdemonstraçõesfinanceiras
combaseemnossaauditoria, conduzidadeacordo comasnormasbrasileirase internacionais
deauditoria.Essasnormas requeremo cumprimentodeexigênciaséticaspelosauditoreseque
aauditoria sejaplanejadaeexecutada comoobjetivodeobter segurança razoáveldequeas
demonstraçõesfinanceirasestão livresdedistorção relevante.
Responsabilidadedosauditores independentes—Continuação
Umaauditoriaenvolveaexecuçãodeprocedimentos selecionadosparaobtençãodeevidência
a respeitodosvaloresedivulgaçõesapresentadosnasdemonstraçõesfinanceiras.Osprocedi-
mentos selecionadosdependemdo julgamentodoauditor, incluindoaavaliaçãodos riscosde
distorção relevantenasdemonstraçõesfinanceiras, independentemente se causadapor fraude
ouerro.Nessaavaliaçãode riscos,oauditor consideraos controles internos relevantesparaa
elaboraçãoeadequadaapresentaçãodasdemonstraçõesfinanceirasdaCompanhiaparaplane-
jarosprocedimentosdeauditoriaque sãoapropriadosnas circunstâncias,masnãoparafinsde
expressarumaopinião sobreaeficáciadesses controles internosdaCompanhia.Umaauditoria
inclui, também,aavaliaçãodaadequaçãodaspráticas contábeisutilizadasea razoabilidade
dasestimativas contábeis feitaspelaadministração,bem comoaavaliaçãodaapresentaçãodas
demonstraçõesfinanceiras tomadasem conjunto.
Acreditamosqueaevidênciadeauditoriaobtidaé suficienteeapropriadapara fundamentar
nossaopinião.
Opiniãosobreasdemonstraçõesfinanceiras
Emnossaopinião,asdemonstraçõesfinanceiras consolidadasacima referidasapresentam
adequadamente,em todososaspectos relevantes,aposiçãopatrimonialefinanceirado
PEQUENOCOTOLENGODOPARANA -DOMORIONEem31dedezembrode2014,odesempenho
consolidadode suasoperaçõeseos seusfluxosde caixa consolidadosparaoexercíciofindona-
queladata,deacordo comasnormas internacionaisde relatóriofinanceiro (IFRS)emitidaspelo
InternationalAccountingStandardsBoard - IASBeaspráticas contábeisadotadasnoBrasil.
Ênfase
Conformedescritonanotaexplicativa IIasdemonstrações contábeis foramelaboradasde
acordo comaspráticas contábeisadotadasnoBrasil.
Anteriormente, foramauditadasasdemonstrações contábeis referentesaoexercícioofindo
em31dedezembrode2013, compreendendoobalançopatrimonial,asdemonstraçõesdo
resultado,dasmutaçõesdopatrimônio líquidoedasorigenseaplicaçõesde recursos, sobre
asquaisememitimosparecer sem ressalva, conformepublicadono JornaldoEstadoem25
deAbrilde2014.
Curitiba09deAbrilde2015
___________________________________________
PantaReyServiçosAuditoriaeContabilidadeS/CLtda.
CRC-PR00.3523/0-9
UdolarGroth
Contador,SócioDiretorResponsável
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CPF:112.012.829-34
Auditor registradonoCFC/CNAInº1297
DEMONSTRAÇÕES DO VALOR ADICIONADO
BALANÇO SOCIAL
(Em Reais)
(EmReais)
AT IVO
2014
2013
ATIVOCIRCULANTE
8.290.674,07
5.693.343,90
CAIXAEEQUIVALENTESDECAIXA
8.181.707,09
5.609.371,63
Caixa
16.325,81
21.745,67
Bancos
153.089,27
53.617,26
AplicaçõesFinanceiras
8.012.292,01
5.534.008,70
OUTROSCRÉDITOS
100.521,66
80.940,78
AdiantamentodeFérias
100.521,66
80.940,78
DESPESASANTECIPADAS
8.445,32
3.031,49
SegurosaApropriar
8.445,32
3.031,49
ATIVONÃOCIRCULANTE
6.361.351,85
5.977.158,09
REALIZÁVELALONGOPRAZO
304,42
3.125,65
VALORESARECEBER
0,00
2.821,23
Depósitos Judiciais
0,00
2.821,23
INVESTIMENTOSALONGOPRAZO
304,42
304,42
TITULOSDECAPITALIZAÇÃO
304,42
304,42
IMOBILIZADODEUSO
6.361.047,43
5.974.032,44
Terrenos
2.542.000,00
2.542.000,00
Edificaçõese Instalações
4.678.059,00
4.678.059,00
MáquinaseFerramentas
453.981,09
453.981,09
Equipamentosde Informática
169.299,67
139.180,50
Veículos
1.540.454,72
1.447.800,46
MóveiseUtensílios
1.125.423,65
808.141,35
PoçoArtesiano
23.927,30
23.927,30
ObrasemAndamento
282.203,09
0,00
DepreciaçõesEdif.E Instalações
(2.448.650,69)
(2.387.630,49)
DepreciaçõesMáquinaseFerram
(293.796,11)
(248.399,75)
DepreciaçõesVeículos
(1.265.122,17)
(1.116.913,04)
DepreciaçãoEquipde Informática
(103.593,38)
(92.296,30)
DepreciaçãoMóveiseUtensílios
(343.138,74)
(273.817,68)
TOTALDOATIVO
14.652.025,92
11.670.501,99
(EmReais)
PASS IVO
2014
2013
PASSIVOCIRCULANTE
658.635,71
545.718,34
Fornecedores
150.464,77
19.985,52
FornecedoresDiversos
150.464,77
19.985,52
ObrigaçõesFiscaiseTributarias
48.892,28
61.470,12
INSSaRecolher
47.163,98
54.009,12
INSSRetidoS/NF
1.728,30
1.547,75
PIS/COFINS/CSLLaRecolher
0,00
664,02
PISa recolher
0,00
5.249,23
ObrigaçõesTrabalhistas
355.993,25
329.115,34
SaláriosaPagar
275.801,23
256.067,00
RescisõesContratuaisaPagar
224,97
0,00
FGTSaRecolher
67.652,29
60.594,78
IRFaRecolher
10.384,38
11.997,06
ImpostoSindicalaRecolher
29,20
258,28
PensãoAlimenticiaaRepassar
1.901,18
198,22
OutrasObrigaçõesaPagar
6.535,79
5.239,34
I.S.Q.NaRecolher
187,50
0,00
IRFaRecolher -PJ
251,46
2.759,03
SegurosaPagar
5.906,83
2.480,31
ServiçosPrestadosaPagar -P.J
190,00
0,00
EmpréstimoseFinanciamentos
96.749,62
129.908,02
Financiamentos
96.740,02
129.908,02
InstituiçõesBancárias
9,60
0,00
PATRIMÔNIOSOCIAL
13.993.390,21
11.124.783,65
PatrimônioSocial
11.102.983,65
9.365.171,50
DoaçõesdeAtivoPermanente
21.800,00
21.800,00
SuperávitnoExercício
2.868.606,56
1.737.812,15
TOTALDOPASSIVO
14.652.025,92
11.670.501,99
(EmReais)
2014
2013
RECEITAOPERACIONALBRUTA
16.079.649,70
14.318.458,01
RECEITADEATIVIDADES
16.079.649,70
14.318.458,01
CampanhaseEventos
3.686.625,53
6.034.218,36
Diversas
0,00
31.106,24
DoaçõesdeParticulares
2.020.858,34
1.972.720,15
DoaçõesdeBenefícios
1.441.921,58
1.466.277,54
IsençãoUsufruidaQuotaPatronal
1.784.656,29
1.508.458,42
ProjetoProgBemEstar -CEDECA
0,00
27.500,00
ProjetoCrianca Inv.Rec.OAmanha
0,00
108.664,63
Convênio comEntidadesPrivadas
415.251,46
9.252,92
ConvenioF.A.S.
0,00
92.400,00
ConvenioGovEst.-SEEDSEV
0,00
25.767,37
Itaipu -Qual.DeVidaeBemEstar
0,00
27.186,55
ConvênioSUS
407.862,42
254.582,58
ConvenioSEDS -SecFameDesSocial
1.015.878,97
1.252.442,52
ProjetoBemEstardaPFC/Deficiencia
0,00
232.382,40
ConvênioSecretariaMunicipaldaSaúde
0,00
69.525,00
ProjetoCoroSenico
285.554,00
50.000,00
ProgramaFNDEPDDE2013
0,00
12.580,00
ConvênioEmendaFedMinistSaude
0,00
186.418,49
Copel
344.346,00
57.272,00
ProjetoQualidadedeVidaContiba
31.444,84
368.148,19
ProjetoBazardaAmizade
0,00
40.000,00
ProjetoContibaAssegQualidadedeVida
0,00
122.603,20
ConvênioFASHumanizar
169.417,82
134.251,41
ConvênioCuidarparaCrescer
0,00
31.545,60
ConvênioSEEDSecdaEducação
275.719,59
203.154,44
ProjetoHorizontesPronas
73.440,00
0,00
ProgramaFNDEPDDE2014
20.920,00
0,00
ProjetoForumSantaFelicidade
19.691,30
0,00
DoaçõesVoucher´sCondor
56.000,00
0,00
FAD -EficienciaMel.Cond.Aten
37.500,00
0,00
ProjetoProteçãoDireitosSociais
33.858,50
0,00
ProjetoEspecializarPronas
706.000,86
0,00
Proj. Invest.QualidadedeAtendimento
190.000,00
0,00
ProjetoComtibaUmOlhar
60.000,00
0,00
Convenio4561 -Comtiba
141.453,90
0,00
Conv.SEDSSec.Fam.EDesen.Social
547.729,76
0,00
Convenio4892011SEDS
26.143,02
0,00
Proj.MPUPAJ130.2004.09
503.255,32
0,00
Proj.14ºVaradeDelitos
19.705,40
0,00
ConvenioSec.MunicipaldeSaude
20.857,50
0,00
BazardeRoupas
544.682,25
0,00
BazardeMoveis
1.198.875,05
0,00
(-)GRATUIDADES
(11.456.943,06)
(10.426.431,09)
CustosAssistenciais/GratuidadesConcedidas
(11.456.943,06)
(10.426.431,09)
SUPERÁVIT/DÉFICITOPERACIONALBRUTO
4.622.706,64
3.892.026,92
( - )DESPESASOPERACIONAIS
(2.979.305,22)
(2.544.119,24)
Despesas comPessoal
(1.369.341,99)
(944.457,67)
UtilidadeseServiços
(530.101,01)
(370.769,61)
DespesasGerais
(422.145,23)
(744.979,60)
Ocupação
(9.078,33)
(21.415,89)
OutrasContribuiçõesSociais
(36.531,40)
(23.949,07)
ServiçosdeTerceiros
(612.107,26)
(438.547,40)
SUPERÁVIT/DÉFICITOPERACIONALLÍQUIDO
1.643.401,42
1.347.907,68
ReceitasFinanceira
630.082,21
320.373,87
DespesasFinanceiras
(20.343,39)
(21.412,20)
SUPERÁVIT/DÉFICITFINANCEIRO
609.738,82
298.961,67
OUTRASRECEITASOPERACIONAIS
364.532,32
13.447,48
ReceitadeAlugueis
17.806,09
13.447,48
Indenizações
322.841,50
0,00
Recuperações
23.884,73
0,00
SUPERÁVIT/DÉFICITOPERACIONAL
2.617.672,56
1.660.316,83
OUTRASRECEITASEDESPESASOPERACIONAIS
250.934,00
77.495,32
GanhosnaVendadoAtivo Imobilizado
250.934,00
125.780,00
PerdasnaVendadoAtivo Imobilizado
0,00
(48.284,68)
SUPERAVITOUDÉFICIT
2.868.606,56
1.737.812,15
(Em reais)
PATRIMÔNIO
SOCIAL
SUPERÁVIT/DÉFICIT
EXERCÍCIO
TOTAL
Saldoem31/12/2012
9.054.262,47
332.709,03 9.386.971,50
IncorporaçãodoSuperávit
332.709,03
(332.709,03)
0,00
SuperávitdoExercício
0,00
1.737.812,15
1.737.812,15
Saldoem31/12/2013
9.386.971,50
1.737.812,15 11.124.783,65
IncorporaçãodoSuperávit
1.737.812,15
(1.737.812,15)
0,00
SuperávitdoExercício
0,00
2.868.606,56
2.868.606,56
Saldoem31/12/2014
11.124.783,65
2.868.606,56 13.993.390,21
(EmReais)
2014
2013
I. ORIGENSDERECURSOSDASOPERAÇÕES
SUPERÁVITOUDÉFICIT
2.868.606,56 1.737.812,15
DOAÇÕESDEATIVOPERMANENTE
0,00
0,00
ACRÉSCIMOPATRIMONIAL
0,00
0,00
MAIS:DEPRECIAÇÕESEAMORTIZAÇÕES
335.243,83
519.843,25
REDUÇÃODOATIVONÃOCIRCULANTE
2.821,23
0,00
REDUÇÃODE INVESTIMENTOS
0,00
0,00
AUMENTODOPASSIVONÃOCIRCULANTE
0,00
0,00
VENDADOATIVO IMOBILIZADO
0,00
0,00
TOTALDASOPERAÇÕES
3.206.671,62 2.257.655,40
TOTALDASORIGENS
3.206.671,62 2.257.655,40
II. APLICAÇÕESDERECURSOS
APLICAÇÃOEMATIVO IMOBILIZADO
722.258,82
291.897,37
AUMENTODOATIVOREALIZÁVEL
0,00
4,42
APLICAÇÃOEMATIVONÃOCIRCULANTE
0,00
0,00
REDUÇÃODOPASSIVONÃOCIRCULANTE
0,00
0,00
TOTALDASAPLICAÇÕES
722.258,82
291.901,79
III.VARIAÇÃODOCAPITALCIRCULANTELÍQUIDO 2.484.412,80
1.965.753,61
IV.DEMONSTRAÇÕESDASVARIAÇÕESDOCAPITALCIRCULANTE
POSIÇÃOPATRIMONIAL
GRUPOS
EM01.01.2013
EM31.12.2013
VARIAÇÃO
ATIVOCIRCULANTE
3.356.315,39
5.693.343,90
2.337.028,51
PASSIVOCIRCULANTE
174.443,44
545.718,34
371.274,90
TOTAL
3.181.871,95
5.147.625,56
1.965.753,61
GRUPOS
EM01.01.2014
EM31.12.2014
VARIAÇÃO
ATIVOCIRCULANTE
5.693.343,90
8.290.674,07
2.597.330,17
PASSIVOCIRCULANTE
545.718,34
658.635,71
112.917,37
TOTAL
5.147.625,56
7.632.038,36
2.484.412,80
MÉTODO INDIRETO
FLUXOSDECAIXADASATIVIDADESOPERACIONAIS
2.014
2.013
Superávit (Déficit)Líquido
2.868.606,56
1.737.812,15
Ajustesp/ReconciliaroSuperávit(Déficit)Líquido c/Caixa
Líquido
0,00
0,00
Aplicado/Obtidonas/dasAtividadesOperacionais:
0,00
0,00
Depreciaçãoeamortização
335.243,83
519.843,25
Aumento (diminuição)das contasdoativoepassivo
circulantes:
0,00
0,00
BancosC/Corrente
(99.472,01)
33.730,14
DespesasAntecipadas
(24.994,71)
(83.972,27)
AplicaçõesBancária
(2.478.283,31) (2.270.020,37)
Depósitos Judiciais
2.821,23
0,00
Fornecedores
130.479,25
(11.402,96)
Salárioseencargos sociais
18.076,83
250.289,53
Outrasdébitos/contasapagar -Curtoe longoprazo
(2.470,71)
2.480,31
Caixa líquidoobtido/(aplicado)das/nasatividades
operacionais
750.006,96
178.759,78
FLUXOSDECAIXADASATIVIDADESDE INVESTIMENTOS
Aquisiçãode investimentospermanentes
0,00
-4,42
Aquisiçãodebensdoativo imobilizado
(722.258,82)
(291.897,37)
Caixa líquidoobtido/(aplicado)nas/dasatividades
investimentos
(722.258,82) -291.901,79
FLUXOSDECAIXADASATIVIDADESDEFINANCIAMENTO
VariaçãoemEmpréstimos
(33.168,00)
129.908,02
VariaçãonoPatrimônioSocial (excetoReservade
Superávit)
0,00
0,00
Caixa líquidoobtido/(aplicado)nas/dasatividades
financiamentos
(33.168,00)
129.908,02
AUMENTO (DIMINUIÇÃO)LÍQUIDONOCAIXAECAIXA
EQUIVALENTES
(5.419,86)
16.766,01
CAIXAECAIXAEQUIVALENTESEM01DE JANEIRO
21.745,67
4.979,66
CAIXAECAIXAEQUIVALENTESEM31DEDEZEMBRO
16.325,81
21.745,67
APURAÇÃODOVALORADICIONADO
2.014
2.013
Receita
12.616.869,78 10.879.460,32
Receitasoperacionais
6.245.780,29 7.573.783,02
OutrasReceitas
0,00
0,00
Recursospúblicos contabilizados comoReceitas
6.371.089,49 3.305.677,30
InsumosadquiridosdeTerceiros
12.686.052,73 11.509.169,13
(-)CustosdosAssistenciais
11.456.943,06 10.426.431,09
(-)ServiçosdeTerceiros
612.107,26
438.547,40
(-)Materiais,energiaeoutros
530.101,01
370.769,61
(-)Perda /RecuperaçãodeAtivos
0,00
48.284,68
(-)Outros custosedespesasoperacionais
86.901,40
225.136,35
VALORADICIONADOBRUTO
-69.182,95 -629.708,81
(-)Depreciações,amortizaçãoeexaustão
335.243,83
519.843,25
VALORADICIONADOLÍQUIDOPRODUZIDOPELA
INSTITUIÇÃO
-404.426,78 -1.149.552,06
Receitasfinanceiras
630.082,21
320.373,87
Doações recebidas
3.462.779,92 3.438.997,69
Aluguéis recebidosde terceiros
17.806,09
13.447,48
Result.deEquivalênciapatrimonialedividendos
0,00
0,00
Outras
597.660,23
125.780,00
TotaldoValorAdicionadoadistribuir
4.303.901,67 2.749.046,98
DESTINAÇÃODOVALORADICIONADO
Remuneraçãodo trabalho (pessoal,encargose
benefícios)
1.369.341,99
944.457,67
Participaçãodosempregados
0,00
0,00
Impostos, taxase contribuições
36.531,40
23.949,07
Capitalde terceiros
Despesasfinanceiras
20.343,39
21.412,20
Aluguéispagos
9.078,33
21.415,89
DistribuiçãodoSuperávit
0,00
0,00
Superávitoudéficitdoexercício
2.868.606,56 1.737.812,15
TotaldoValorDestinadoouDistribuído
4.303.901,67 2.749.046,98
Asnotasexplicativas sãoparte integrantedasdemonstrações contábeis
Asnotasexplicativas sãoparte integrantedasdemonstrações contábeis
Asnotasexplicativas sãoparte integrantedasdemonstrações contábeis
Asnotasexplicativas sãoparte integrantedasdemonstrações contábeis
Asnotasexplicativas sãoparte integrantedasdemonstrações contábeis
CONTEXTOOPERACIONAL
PEQUENO COTOLENGO DO PARANÁ – DOM ORIONE é uma Obra social comunitária, criada pela
Pequena Obra da Divina Providencia (Dom Orione) em 25 de Março de 1965, com seus atos
constitutivos arquivados sob o nº. 36, do Livro A n.º 1923, no Primeiro Ofício de Registros de
TítuloseDocumentosdePessoasJurídicasdaComarcadeCuritiba;DeclaradadeUtilidadePública
FederalconformeDecreton.º91.108,de12deMarçode1985;deUtilidadePúblicaEstadual(PR),
conformeaLeiEstadualnº5.922,de10deAbrilde1969;deUtilidadePúblicaMunicipal(Curitiba),
conformeLeiMunicipalnº3.309,de18deSetembrode1968,reconhecidapeloConselhoNacional
deAssistênciaSocial(CNAS)comoEntidadeBeneficentedeAssistênciaSocial,conformeprocesso
n.º211.301/68e inscritanoCadastroNacionaldasPessoasJurídicadoMinistériodaFazenda(CNPJ)
sob nº 76.610.690/0001-62, localizado a Rua José Gonçalves Júnior, 140, Campo Comprido, na
cidadedeCuritiba,estadodoParaná.
O PEQUENO COTOLENGO DO PARANÁ – DOM ORIONE, é uma associação civil com personalidade
jurídica de direito privado, de fins não econômicos e com caráter exclusivamente beneficente,
assistencial,educacionale cultural,que temporfinalidade:
a) Acolhimento de crianças e adolescente de famílias carentes, de ambos os sexos, portadores
dedeficiência físicae/oumental, treinávele recuperável,paraa reabilitaçãoe,quandopossível,
a reintegraçãoem sua família;
b)Acolhimento,personalizaçãoeprofissionalizaçãoda criançaedoadolescente carente;
c)Atendimentonaáreadeassistênciaà saúdementalepsicossocial;
d)Desenvolvimentodeatividadeseprojetosrelacionadosàculturaemgeraldemodoacontribuir
na disponibilização, aos carentes, de mais fácil e livre acesso aos meios e fontes de cultura e o
plenoexercíciode seusdireitos culturais;
e)Apoio,valorizaçãoedifusãodo conjuntodasmanifestações culturais;
f)Criação,manutençãoedesenvolvimentodeprojetosnaáreadeesporte;
g) Criação e manutenção de qualquer obra filantrópica de educação, cultura, esporte ou de
assistência socialquevisematenderasnecessidadesda comunidade.
APRESENTAÇÃODASDEMONSTRAÇÕES
As demonstrações contábeis foram elaboradas em observância aos Princípios Fundamentais
deContabilidadeeestão sendoapresentadasem conformidade coma legislação societária.
PRINCIPAISDIRETRIZESCONTÁBEIS.
h)
As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as determinações da Lei nº
6.404/76, adotando e incorporando as alterações promovidas pela Lei nº 11.638/07 e Medida
Provisórianº449/08,expressasem reais.
i) As demonstrações contábeis incorporam os Pronunciamentos Técnicos do Comitê de
PronunciamentosContábeis(CPC)easNormasBrasileirasdeContabilidadedoConselhoFederalde
Contabilidade(CFC)emvigoratéadatadeconclusãodaelaboraçãodasdemonstraçõescontábeis.
j)Em funçãodasalteraçõespromovidasna legislação societáriabrasileirapelaLein º11.638/07
emMedidaProvisórianº449/08,aSociedadepassouaelaborareadivulgarnopresenteexercício
a Demonstração dos Fluxos de Caixa (DFC), em substituição à Demonstração das Origens e
AplicaçõesdeRecursos (DOAR).
k)Aspráticascontábeismodificadasemfunçãodasalteraçõesna legislaçãosocietárianãoafetaram
o resultado ou patrimônio liquido da Sociedade no período abrangido pelas demonstrações
contábeis divulgadas. As alterações ocorrem somente em relação à reclassificação entre itens
doativonão circulante.
DOPLANODECONTASCONTÁBIL
OPlanodeContasContábilestádeacordo comasexigências legaisvigentes.
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS
DEMONSTRAÇÕES DO EXERCÍCIO DE 2014
(Em Reais)
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS
DEMONSTRAÇÕES DO EXERCÍCIO DE 2014
(Em Reais)
PROCEDIMENTOSCONTÁBEIS
Dentre os principais procedimentos contábeis adotados para a preparação das demonstrações
contábeis ressaltamos:
a)
CAIXAEEQUIVALENTESDECAIXA
Na apresentação das Demonstrações Contábeis, os valores contabilizados neste subgrupo
representammoedaem caixaedepósitosàvistaem contabancária.
b)
APLICAÇÕESDELIQUIDEZ IMEDIATA
Estão demonstradas pelos valores aplicados, atualizadas com os respectivos rendimentos até a
datadeencerramentodobalançopatrimonial.
c)
IMOBILIZADO
:
Os ativos imobilizados são registrados pelo custo de aquisição ou construção, deduzindo da
depreciação,e levaemconsideraçãovidaútileutilizaçãodosbens.Outrosgastossãocapitalizados
apenasquandoháumaumentonosbenefícioseconômicosdesse itemdo imobilizado.Qualquer
outro tipodegastosé reconhecidono resultado comodespesaquando incorrido.
IMOBILIZADO
2.014
2.013
Terreno
2.542.000,00
2.542.000,00
Edificações - Imóveis
4.678.059,00
4.678.059,00
MaquinasAparelhoseEquipamentode Informática
169.299,67
139.180,50
MóveiseUtensílios
1.125.423,65
808.141,35
Veículos
1.540.454,72
1.447.800,46
MaquinaseFerramentas
453.981,09
453.981,09
Poçoartesiano
23.927,30
23.927,30
ObraemAndamento
282.203,09
0,00
(-)DepreciaçõesAcumuladas
(4.454.301,09)
(4.119.057,26)
Total
6.361.047,43
5.974.032,44
Noexercíciode2014ocorreramos seguintesaumentospatrimoniais:
Veículos
92.654,26
MáquinasEquipamentosde Informática
30.119,17
MóveiseUtensílios
317.282,30
ObrasemAndamento
282.203,09
Total
722.258,82
d)DEPRECIAÇÃO:Calculadaspelométodo linear,a taxasestabelecidasem funçãodo tempode
vidaútil,porespéciedebens, como segue:
Edificações
4%a.a.
MóveiseUtensílios
10%a.a.
Máquinaseequipamentos
25%a.a.
Veículos
20%a.a.
Outras imobilizações
10%a.a.
MáquinaseFerramentas
25%a.a.
PoçoArtesiano
10%a.a.
e)FORNECEDORES
Estão registradosavaloresoriginais,deacordo como regimede competência.
f)OBRIGAÇÕESSOCIAIS
Estão registradosavaloresoriginais,deacordo como regimede competência.
g)OBRIGAÇÕESTRABALHISTAS
Estão registradosavaloresoriginais,deacordo como regimede competência.
h)OUTRASOBRIGAÇÕESAPAGAR
Estão registradosavaloresoriginais,deacordo como regimede competência.
i)PATRIMÔNIOSOCIAL
EstácompostopelosresultadosdosexercíciosanterioresatéoExercíciofindonoanode2014,soma
R$13.993.390,21 incluindoo resultadodoexercíciodesteanodeR$2.868.606,56.
j)RECEITASDOPODERPÚBLICO
Aentidade recebeunoanode2014atravésdeconvênios,auxíliosesubvençõesdoPoderPúblico
ovalordeR$6.371.089,49 sendo:
SUBVENCÕES
2014
2013
ConvênioSec.Mun.DeSaúde.
20.857,50
69.525,00
ConvênioSUS–Sist.ÚnicaSaúde.
407.862,42
254.582,58
ConvênioFASHumanizar
169.417,82
134.251,41
ConvênioSEED–Sec.DaEducação.
275.719,59
228.921,81
ConvênioSEDS–Sec.Fam.eDesSocial
1.015.878,97
1.252.442,52
FAD -EficiênciaMel .Cond .Aten
37.500,00
0,00
IsençãoUsufruQuotaPatronal
1.784.656,29
1.508.458,42
Proj.ComtibaAsseg.Qual .Vida
31.444,84
368.148,19
ProjetoCoro -Senico
285.554,00
50.000,00
Proj.ProtecaDireitosCrianças
33.858,50
0,00
ProjetoHorizontePronas
73.440,00
0,00
ProgramaFNDEPDDE2014
20.920,00
0,00
ProjetoFórumSantaFelicidade
19.691,30
0,00
ProjetoEspecializarPronas
706.000,86
0,00
Proj. Invest.NaQualid.Atendimento
190.000,00
0,00
ProjetoComtibaUmOlhar
60.000,00
0,00
Convênio4561 -Comtiba
141.453,90
0,00
ConvênioSEDSSec.Fam. .EDesen.Social
547.729,76
0,00
Convênio4892011SEDS
26.143,02
0,00
Proj.MPUPAJ130.2004.09
503.255,32
0,00
Proj.14ªVaraDeDelitos
19.705,40
0,00
ProjetoBazarDaAmizade
0,00
40.000,00
ProjetoProgBemEstar–CEDECA
0,00
27.500,00
ProjetoCriança Inv.RecOAmanhã
0,00
108.664,63
ConvênioCom.EntidadesPrivadas
0,00
9.252,92
ProjetoComtibaAsseg.QualVida
0,00
122.603,20
ConvênioCuidarParaCrescer
0,00
31.545,60
Itaipu–Qual.VidaEBemEstar
0,00
27.186,55
ProjetoBemEstarDaPFC/Def.
0,00
232.382,40
ProgramaFNDEPDDE2013
0,00
12.580,00
ConvênioEmendaFed.MinistériodaSaúde
0,00
186.418,49
ConvênioFaz
0,00
92.400,00
TOTAL
R$6.371.089,49 R$4.756.863,72
l)RECEITASDEDOAÇÕES
A entidade recebe doações de pessoas físicas e jurídicas, totalizando em 2014 o valor de R$
4.278.377,38.
DOAÇÕES
2014
2013
DoaçõesdeBenefícios
1.441.921,58
1.466.277,54
DoaçõesdeEntidadesPrivadas
415.251,46
0,00
DoaçõesdeParticulares
2.020.858,34
1.972.720,15
DoaçõesVoucher´sCondor
56.000,00
0,00
DoaçõesCopel
344.346,00
57.272,00
Diversas
0,00
31.106,24
TOTAL
R$4.278.377,38
R$3.527.375,93
j)RECEITASDEATIVIDADES
Aentidade recebeu receitasdeatividades, totalizandoem2014ovalordeR$5.430.182,83.
RECEITADEATIVIDADES
2014
2013
BazardeRoupas
544.682,25
0,00
BazardeMóveis
1.198.875,05
0,00
CampanhaeEventos
3.686.625,53
6.034.218,36
TOTAL
R$5.430.182,83
R$6.034.218,36
k)GRATUIDADES
Todos os atendimentos realizados são gratuitos e sem qualquer discriminação da clientela. As
gratuidadesconcedidaspelaentidade,noanode2014atravésdeProjetosSociaiseAssistenciais,
totalizaramum custodeR$11.456.943,06, sendoeste composto:
Alimentação
1.106.910,25
Vestuário
112.067,15
EncargosSociais
610.799,67
Férias
473.534,98
PlanosdeSaúde
71.629,86
Medicamentos
269.091,00
SalárioseOrdenados
5.261.719,86
13ºSalário
448.411,90
Serv.Gás
74.060,53
MaterialConsumido
1.152.923,12
Médicos
91.138,45
INSS
1.784.656,29
Total
11.456.943,06
a. ISENÇÃOUSUFRUÍDA
Ovalorda Isençãodacotapatronaldaprevidênciasocialusufruídapelaentidadenoanode2014
foi de R$ 1.784.656,29 sendo este valor correspondente a 20% da quota patronal do INSS, mais
1%RATe5%terceirossobreFolhadePagamento,atendendoassimaoestipuladopela legislação
e também inferioraovalor custodasgratuidades concedidas.
IV. APURAÇÃODORESULTADO
O resultadoéapuradopelo regimede competência.
a.RECEITAS
As receitas sãoapuradaspelo regimede competênciaemediantedocumentação idônea.
b.DESPESAS
As despesas são registradas pelos seus valores originais, e de acordo com a sua competência, e
referem-seagastosnecessáriosàmanutençãodasatividadesdaentidade.
PequenoCotolengodoParaná (DomOrione)LinkContábilLtda
RodineiCarlosThomazella FernandoLuisMazur
PresidenteContador
CPF027.874.578-43 CRC-PR045.321/O-0
